Индивидуальные пенсионное обеспечение

Негосударственное пенсионное обеспечение – это добровольное пенсионное обеспечение граждан дополнительно к государственной пенсии. Осуществляется негосударственными пенсионными фондами (НПФ), имеющими соответствующую лицензию, на основе договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (НПО), заключаемых с физическими или юридическими лицами. Негосударственное пенсионное обеспечение основывается на принципах равенства правового режима для всех субъектов, свободы договора, недопустимости вмешательства в частные дела, восстановления и судебной защиты прав.

Индивидуальные пенсионное обеспечение позволяет за счет личных средств сформировать дополнительную пенсию для себя или своих близких в дополнение к государственной пенсии по старости.

Целью индивидуального пенсионного обеспечения является возможность физических лиц сформировать дополнительную негосударственную пенсию и, тем самым, поддержать достойный уровень жизни после выхода на пенсию.

Юридическая защищенность сбережений: не подлежат взысканиям по долгам, в том числе третьих лиц; не подлежат аресту и конфискации; не подлежат разделу имущества при разводе.

Информация о системе гарантирования прав участников.

1. Фонд является участником системы гарантирования прав участников в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению с 1 января 2023 года под номером 26.

Размер гарантийного возмещения определяется следующим образом:

если участнику не назначена негосударственная пенсия и при этом участнику или его правопреемнику не установлена выкупная сумма по пенсионному договору, то размер гарантийного возмещения устанавливается в размере остатка средств на пенсионном счете, но не более 2,8 млн. руб.;
если участнику (его правопреемнику) установлена, но не выплачена выкупная сумма по пенсионному договору, то размер гарантийного возмещения устанавливается в размере выкупной суммы, но не более остатка средств на пенсионном счете и не более 2,8 млн. руб.; · если участнику назначена негосударственная пенсия и при этом участнику или его правопреемнику не установлена выкупная сумма по пенсионному договору, то размер гарантийного возмещения устанавливается в размере суммы достаточной для выплаты негосударственной пенсии участнику с той же периодичностью, на тот же срок и в том же размере, но не более четырехкратного размера социальной пенсии. Размер социальной пенсии можно узнать в отделении Социального фонда России или по запросу на сайте Социального фонда России.

2. Фонд обязан осуществлять проверку необходимости гарантийного восполнения резервов покрытия пенсионных обязательств и гарантийное восполнение резервов покрытия пенсионных обязательств. Фонд обязан ежегодно отражать на пенсионном счете результат размещения средств пенсионных резервов за год, который может быть как положительным, так и отрицательным. В случае, если суммарная величина результатов размещения пенсионных резервов за текущий период гарантийного восполнения, отраженная на пенсионном счете, является отрицательной, Фонд обязан восполнить пенсионный счет на величину этого результата. Размер и (или) продолжительность выплаты негосударственной пенсии, назначенной участникам, не могут быть уменьшены в результате получения Фондом убытка от размещения пенсионных резервов. Период гарантийного восполнения устанавливается договором НПО в целых календарных годах в диапазоне от 1 календарного года до 5 календарных лет. В случае, если период гарантийного восполнения договором НПО не установлен, продолжительность периода гарантийного восполнения для такого договора считается равной 1 календарному году.

В АО «НПФ «Корабел» действует три схемы, доступные для оформления индивидуального негосударственного пенсионного договора:

Схема № 1 с установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся пожизненно.

Именные пенсионные счета
Размер пенсионного взноса определяется самостоятельно вкладчиком, устанавливается в договоре НПО
Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
Выплата пенсии: пожизненно, рассчитывается исходя из размера полученных пенсионных взносов
Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год
Правопреемство только в период накопления
Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год) начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде составляет 150 000 рублей.
Расторжение договора только в период накопления и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного

Типовой договор размещен по ссылке.

Схема № 2 С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет.

Именные пенсионные счета
Размер пенсионного взноса, определяется самостоятельно вкладчиком, устанавливается в договоре НПО
Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
Выплата пенсии: от 2 до 20 лет, выбирается самостоятельно участником, рассчитывается исходя из размера полученных пенсионных взносов
Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год, не допускается единовременная выплата
Правопреемство, как в период накопления, так и в период выплаты пенсии
Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год) начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде составляет 150 000 рублей.
Расторжение договора в любой момент времени и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного

Типовой договор размещен по ссылке.

Типовой договор в пользу третьих лиц размещен по ссылке.

Схема № 4 с установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно.

Именные пенсионные счета
Размер пенсионного взноса, определяется актуарными расчетами, устанавливается в договоре НПО
Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
Выплата пенсии: пожизненно, размер устанавливается договором НПО
Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год, не допускается единовременная выплата
Правопреемство только в период накопления
Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год) начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде составляет 150 000 рублей.
Расторжение договора только в период накопления и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного

Типовой договор размещен по ссылке.

Порядок заключения договора НПО

Порядок назначения негосударственной пенсии с примерами расчета размера негосударственной пенсии по видам пенсионных схем

Примеры расчета выкупных сумм

Порядок расторжения пенсионного договора

Таблица значений коэффициентов конвертации суммы пенсионных резервов в пенсионные выплаты в зависимости от пола и возраста (в полных годах) участника фонда, применяемых при расчете размера негосударственной пенсии, при условии ежемесячной выплаты в АО "НПФ "Корабел".

О правах правопреемника участника Фонда на получение выкупной суммы в случае смерти участника Фонда, а также о порядке реализации указанного права.

Пенсионной схемой №1 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся пожизненно» и №4 «С установленными размерами пенсионных выплат. Выплаты производятся пожизненно» предусмотрено правопреемство в период до назначения негосударственной пенсии (этап накопления).

Пенсионной схемой №2 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет (от 3 и до 10 лет)» предусмотрено правопреемство в период до назначения негосударственной пенсии (этап накопления) и в период выплат (этап выплат).

Пенсионной схемой №3 «С установленными размерами пенсионных взносов. (с солидарной ответственностью)» правопреемство не предусматривается.

В случае смерти вкладчика – физического лица, вносящего пенсионные взносы в свою пользу, правопреемником по приобретению его прав и обязанностей по договору негосударственного пенсионного обеспечения является наследник вкладчика, признанный таковым в установленном законом порядке.

В случае смерти вкладчика – физического лица, вносящего пенсионные взносы в пользу участника, другого физического лица, поименованного в договоре негосударственного пенсионного обеспечения, не предусматривающем передачу участнику прав требований по пенсионному договору, правопреемником по приобретению прав и обязанностей по договору негосударственного пенсионного обеспечения с Фондом является наследник вкладчика, признанный таковым в установленном законом порядке.

Порядок обращения правопреемника с заявлением о выплате денежных средств, отраженных на пенсионном счете негосударственного пенсионного обеспечения умершего вкладчика Фонда, описан в инструкции: инструкция обращения правопреемника о выплате денежных средств.

Выплаты правопреемникам (наследникам)

Правопреемство по Договорам негосударственного пенсионного обеспечения осуществляется в порядке наследования.

Выплаты правопреемникам умерших Участников Фонда (далее - наследникам) денежных средств, отраженных на именном пенсионном счете Участника, осуществляются в случаях, предусмотренных Пенсионными правилами Фонда и Договором негосударственного пенсионного обеспечения (Индивидуальным пенсионным договором), на основании Свидетельства о праве на наследство

Для получения Свидетельства о праве на наследство наследникам необходимо обратиться к нотариусу, который должен оформить официальный запрос в адрес АО «НПФ «Корабел» о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника, подлежащих наследованию. При обращении к нотариусу наследникам необходимо (по возможности) предоставить нотариусу все имеющиеся у наследников документы по негосударственному пенсионному обеспечению Участника. Отсутствие данных документов у наследников не является основанием для отказа в направлении нотариусом запроса в Фонд, однако наличие таких документов ускорит процедуру формирования запроса, обработки запроса и, в конечном итоге, сократит сроки получения информации о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника. На основании официального запроса нотариуса Фонд направляет нотариусу информацию о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника, подлежащих наследованию.

После получения у нотариуса Свидетельства о праве на наследство каждый из наследников подает в Фонд Заявление о выплате наследуемой суммы правопреемнику.

Подать заявление можно лично в Фонд либо почтой по адресу: 191119, г. Санкт-Петербург, наб. Обводного канала, д. 93А литера А, АО «НПФ «Корабел».

Подготовьте:

Паспорт гражданина РФ;
Свидетельство о праве на наследство;
Реквизиты банковского счета наследника.

В случае направления заявления и документов почтой, также распечатайте и оформите заявление о выплате наследуемой суммы, согласие на обработку персональных данных. Ваша подпись на заявлении должна быть заверена нотариально. Свидетельство о праве на наследство представляется в оригинале или в виде нотариально удостоверенной копии. Верность копии паспорта должна подтверждена нотариально или органом, выдавшим документ.

Фонд в течение трех месяцев с момента получения надлежащим образом оформленных документов выплачивает наследуемую сумму по реквизитам, указанным в заявлении наследника.