Индивидуальные пенсионное обеспечение
Негосударственное пенсионное обеспечение – это добровольное пенсионное обеспечение граждан дополнительно к государственной пенсии. Осуществляется негосударственными пенсионными фондами (НПФ), имеющими соответствующую лицензию, на основе договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (НПО), заключаемых с физическими или юридическими лицами. Негосударственное пенсионное обеспечение основывается на принципах равенства правового режима для всех субъектов, свободы договора, недопустимости вмешательства в частные дела, восстановления и судебной защиты прав.
Индивидуальные пенсионное обеспечение позволяет за счет личных средств сформировать дополнительную пенсию для себя или своих близких в дополнение к государственной пенсии по старости.
Целью индивидуального пенсионного обеспечения является возможность физических лиц сформировать дополнительную негосударственную пенсию и, тем самым, поддержать достойный уровень жизни после выхода на пенсию.
Юридическая защищенность сбережений: не подлежат взысканиям по долгам, в том числе третьих лиц; не подлежат аресту и конфискации; не подлежат разделу имущества при разводе.
В АО «НПФ «Корабел» действует три схемы, доступные для оформления индивидуального негосударственного пенсионного договора:
- Именные пенсионные счета
- Размер пенсионного взноса определяется самостоятельно вкладчиком, устанавливается в договоре НПО
- Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
- Выплата пенсии: пожизненно, рассчитывается исходя из размера полученных пенсионных взносов
- Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год
- Правопреемство только в период накопления
- Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
- Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год)
- Расторжение договора только в период накопления и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного
Типовой договор размещен по ссылке.
- Именные пенсионные счета
- Размер пенсионного взноса, определяется самостоятельно вкладчиком, устанавливается в договоре НПО
- Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
- Выплата пенсии: от 3 до 10 лет, выбирается самостоятельно участником, рассчитывается исходя из размера полученных пенсионных взносов
- Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год, не допускается единовременная выплата
- Правопреемство, как в период накопления, так и в период выплаты пенсии
- Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
- Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год)
- Расторжение договора в любой момент времени и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного
Типовой договор размещен по ссылке.
Типовой договор в пользу третьих лиц размещен по ссылке.
- Именные пенсионные счета
- Размер пенсионного взноса, определяется актуарными расчетами, устанавливается в договоре НПО
- Периодичность внесения пенсионных взносов: ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев, один раз в год, допускается единовременное внесение пенсионного взноса
- Выплата пенсии: пожизненно, размер устанавливается договором НПО
- Периодичность выплаты: ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев, один раз в год, не допускается единовременная выплата
- Правопреемство только в период накопления
- Гарантированный доход: 1% годовых на среднегодовой остаток
- Получение социального налогового вычета в размере 13% с уплаченных вкладчиком (физическим лицом) пенсионных взносов (в пределах 120 000 рублей в год)
- Расторжение договора только в период накопления и получение не только уплаченных взносов, но и начисленного на них дохода, с учетом срока действия пенсионного договора. При расчете части дохода, полученного сверх минимально гарантированного (1%), применяется коэффициент, зависящий от срока действия пенсионного договора:
- до 3-х лет – 0,3 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- от 3-х лет до 5-ти лет – 0,5 от размера дохода сверх минимально гарантированного,
- свыше 5-ти лет – 0,8 от размера дохода сверх минимально гарантированного
Типовой договор размещен по ссылке.
Примеры расчета размера негосударственной пенсии и пенсионных взносов
О правах правопреемника участника Фонда на получение выкупной суммы в случае смерти участника Фонда, а также о порядке реализации указанного права.
Пенсионной схемой №1 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся пожизненно» и №4 «С установленными размерами пенсионных выплат. Выплаты производятся пожизненно» предусмотрено правопреемство в период до назначения негосударственной пенсии (этап накопления).
Пенсионной схемой №2 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет (от 3 и до 10 лет)» предусмотрено правопреемство в период до назначения негосударственной пенсии (этап накопления) и в период выплат (этап выплат).
Пенсионной схемой №3 «С установленными размерами пенсионных взносов. (с солидарной ответственностью)» правопреемство не предусматривается.
В случае смерти вкладчика – физического лица, вносящего пенсионные взносы в свою пользу, правопреемником по приобретению его прав и обязанностей по договору негосударственного пенсионного обеспечения является наследник вкладчика, признанный таковым в установленном законом порядке.
В случае смерти вкладчика – физического лица, вносящего пенсионные взносы в пользу участника, другого физического лица, поименованного в договоре негосударственного пенсионного обеспечения, не предусматривающем передачу участнику прав требований по пенсионному договору, правопреемником по приобретению прав и обязанностей по договору негосударственного пенсионного обеспечения с Фондом является наследник вкладчика, признанный таковым в установленном законом порядке.
В случае смерти вкладчика – физического лица, вносящего пенсионные взносы в пользу участника, другого физического лица, поименованного в договоре негосударственного пенсионного обеспечения, предусматривающем передачу участнику прав требований по пенсионному договору, правопреемником по данном договору является участник.
Порядок обращения правопреемника с заявлением о выплате денежных средств, отраженных на пенсионном счете негосударственного пенсионного обеспечения умершего вкладчика Фонда, описан в инструкции: инструкция обращения правопреемника о выплате денежных средств.
Выплаты правопреемникам (наследникам)
Правопреемство по Договорам негосударственного пенсионного обеспечения осуществляется в порядке наследования.
Выплаты правопреемникам умерших Участников Фонда (далее - наследникам) денежных средств, отраженных на именном пенсионном счете Участника, осуществляются в случаях, предусмотренных Пенсионными правилами Фонда и Договором негосударственного пенсионного обеспечения (Индивидуальным пенсионным договором), на основании Свидетельства о праве на наследство
Для получения Свидетельства о праве на наследство наследникам необходимо обратиться к нотариусу, который должен оформить официальный запрос в адрес АО «НПФ «Корабел» о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника, подлежащих наследованию. При обращении к нотариусу наследникам необходимо (по возможности) предоставить нотариусу все имеющиеся у наследников документы по негосударственному пенсионному обеспечению Участника. Отсутствие данных документов у наследников не является основанием для отказа в направлении нотариусом запроса в Фонд, однако наличие таких документов ускорит процедуру формирования запроса, обработки запроса и, в конечном итоге, сократит сроки получения информации о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника. На основании официального запроса нотариуса Фонд направляет нотариусу информацию о наличии денежных средств на именном пенсионном счете Участника, подлежащих наследованию.
После получения у нотариуса Свидетельства о праве на наследство каждый из наследников подает в Фонд Заявление о выплате наследуемой суммы правопреемнику.
Подать заявление можно лично в Фонд либо почтой по адресу: 191119, г. Санкт-Петербург, наб. Обводного канала, д. 93А литера А, АО «НПФ «Корабел».
Подготовьте:
- Паспорт гражданина РФ;
- Свидетельство о праве на наследство;
- Реквизиты банковского счета наследника.
В случае направления заявления и документов почтой, также распечатайте и оформите заявление о выплате наследуемой суммы, согласие на обработку персональных данных. Ваша подпись на заявлении должна быть заверена нотариально. Свидетельство о праве на наследство представляется в оригинале или в виде нотариально удостоверенной копии. Верность копии паспорта должна подтверждена нотариально или органом, выдавшим документ.
Фонд в течение трех месяцев с момента получения надлежащим образом оформленных документов выплачивает наследуемую сумму по реквизитам, указанным в заявлении наследника.
- Заявление о выплате наследуемой суммы правопреемнику
- Инструкция о порядке обращения правопреемников НПО
- Согласие на обработку персональных данных